Steuerformulare 2026

ESt 1A – Hauptformular mit allen Anlagen

Das zentrale Formular Ihrer Steuererklärung. Enthält persönliche Daten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen. In ELSTER sind alle Anlagen (N, V, KAP etc.) integriert.

Werbungskosten, Pendlerpauschale, Homeoffice

Für Arbeitnehmer: Pendlerpauschale (0,38 €/km ab km 21), Homeoffice-Pauschale (6 €/Tag, max. 1.260 €), Arbeitsmittel, Fortbildungskosten und mehr. Teil der ESt-Erklärung in ELSTER.

Mieteinnahmen, AfA, Schuldzinsen, Erhaltungsaufwand

Für Vermieter: Mieteinnahmen, Abschreibungen (AfA), Erhaltungsaufwand, Schuldzinsen, Nebenkosten und Verwaltungskosten.

Günstigerprüfung, Dividenden, Zinsen

Abgeltungsteuer, Günstigerprüfung, ausländische Kapitalerträge, Freistellungsauftrag-Optimierung. Nur nötig bei Günstigerprüfung oder nicht versteuerten Erträgen.

Gesetzliche, betriebliche und private Rente

Für Rentner: Erfassung der Renteneinkünfte mit Besteuerungsanteil. Ab 2025 werden 85 % der gesetzlichen Rente besteuert.

Freiberufler-Einkünfte

Für Freiberufler (Ärzte, Anwälte, Künstler, Ingenieure etc.): Einnahmen und Betriebsausgaben aus selbstständiger Tätigkeit.

Gewerbliche Einkünfte, GmbH-Anteile

Für Gewerbetreibende und GmbH-Gesellschafter: Gewerbliche Einkünfte und Gewerbesteuer-Anrechnung nach § 35 EStG.

Versicherungen, Altersvorsorge, Basisabsicherung

Kranken-, Pflege-, Rentenversicherung und weitere Vorsorgeaufwendungen als Sonderausgaben. Wird für die meisten Steuerpflichtigen automatisch befüllt.

Kindergeld, Kinderfreibetrag, Betreuungskosten

Für Eltern: Kindergeld vs. Kinderfreibetrag (Günstigerprüfung), Betreuungskosten (max. 4.000 €), Schulgeld, Entlastungsbetrag für Alleinerziehende.

Mehr Netto monatlich durch Freibeträge

Hohe Werbungskosten oder Sonderausgaben? Mit einem Freibetrag auf Ihrer Lohnsteuerkarte erhalten Sie mehr Netto jeden Monat — statt auf die Erstattung zu warten.

Steuerklasse, Freibeträge, Kirchensteuer

Verwaltung Ihrer Lohnsteuermerkmale: Steuerklassenwechsel, Kinderfreibeträge, Kirchensteuermerkmal.

Anmeldung beim Finanzamt für Gründer

Pflichtformular für Existenzgründer: Anmeldung Ihres Einzelunternehmens mit Angaben zu Umsatzsteuer, Gewinnermittlung und Vorauszahlungen. Nur über ELSTER.

Anmeldung für Kapitalgesellschaften

Pflichtformular für GmbH- und UG-Gründungen: Steuerliche Erfassung mit Angaben zu Geschäftsführung, Gesellschaftern und Optionen. Nur über ELSTER.

Anlage EÜR – Gewinnermittlung für Selbstständige

Vereinfachte Gewinnermittlung für Freiberufler und Selbstständige. Elektronische Übermittlung ist seit 2017 Pflicht.

Monatliche / quartalsweise USt-Meldung

Regelmäßige Meldung der Umsatzsteuer. Fällig monatlich oder quartalsweise, je nach Vorjahres-USt. Frist: 10. des Folgemonats.

Jährliche USt-Erklärung mit Abgleich

Jahresabschluss der Umsatzsteuer mit Abgleich zu den Voranmeldungen. Pflicht für alle umsatzsteuerpflichtigen Unternehmer.

GewSt 1 – Jährliche Erklärung

Für alle Gewerbebetriebe: Hinzurechnungen, Kürzungen, Ermittlung des Gewerbeertrags. Freibetrag: 24.500 € für Einzelunternehmen und Personengesellschaften.

KSt 1 – Für GmbH, AG, Kapitalgesellschaften

Jährliche Steuererklärung für Kapitalgesellschaften. KSt-Satz: 15 % plus 5,5 % Solidaritätszuschlag = effektiv 15,825 %.

Fristwahrend widersprechen – 1 Monat Frist

Steuerbescheid falsch? Innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe können Sie Einspruch einlegen. Nutzen Sie unseren Mustertext als Vorlage.

Abgabefrist verlängern

Sie schaffen die Abgabefrist nicht? Mit einer begründeten Bitte können Sie beim Finanzamt eine Verlängerung beantragen.

Unterlagen nachträglich einreichen

Belege vergessen oder vom Finanzamt angefordert? Mit einem Begleitschreiben können Sie Unterlagen nachträglich einreichen.

Einfache Korrektur ohne Einspruch

Kleiner Fehler im Bescheid? Eine schlichte Änderung ist unkomplizierter als ein Einspruch und oft ausreichend.